Założycielami banku w formie spółki akcyjnej oraz banku spółdzielczego mogą być zarówno osoby fizyczne jak i osoby prawne.

Podmiot, który zamierza, bezpośrednio lub pośrednio, nabyć albo objąć akcję lub prawa z akcji banku krajowego w liczbie zapewniającej osiągnięcie albo przekroczenie odpowiednio 10%, 20%, jednej trzeciej, 50% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu lub udziału w kapitale zakładowym, jest obowiązany każdorazowo zawiadomić Komisję Nadzoru Finansowego o zamiarze ich nabycia lub objęcia.

Banki spółdzielcze oraz banki zrzeszające mogą należeć jedynie do Krajowego Związku Banków Spółdzielczych.

Działalność banków, oddziałów i przedstawicielstw banków zagranicznych podlega nadzorowi bankowemu sprawowanemu przez Komisję Nadzoru Bankowego w zakresie oraz na zasadach określonych w ustawie prawo bankowe oraz ustawie o nadzorze nad rynkiem finansowym.

Bank w formie spółki akcyjnej oraz bank spółdzielczy mogą być utworzone po uzyskaniu zezwolenia Komisji Nadzoru Bankowego.

Bank spółdzielczy posiadający fundusze własne większe niż 100 tys. EUR, lecz mniejsze niż 500 tys EUR, może prowadzić działalność na terenie województwa, w którym znajduje się jego siedziba.

Funkcjonowanie polskich banków spółdzielczych reguluje m.in. ustawa o bankach spółdzielczych i zrzeszeniach.

Bank zagraniczny to bank mający siedzibę za granicą Rzeczypospolitej Polskiej, na terytorium państwa będącego członkiem Unii Europejskiej.

Członków rady nadzorczej banku prowadzącego działalność w formie spółki akcyjnej powołuje i odwołuje zarząd banku

Bank spółdzielczy posiadający fundusze większe niż równowartość 5 mln PLN może prowadzić działalność na terenie całego kraju.